在定全年、保全局的關(guān)鍵期，計劃財務部緊扣公司《2024年四季度穩(wěn)增長實施方案》，聚焦提升公司經(jīng)營效益和發(fā)展質(zhì)量，緊盯短板，精準發(fā)力財務決算優(yōu)化、成本控制強化、風險管理升級三大領(lǐng)域，全力以赴，確保公司年度目標圓滿收官。

強化成本管理效能，做好過程經(jīng)營管控

計劃財務部緊握成本管控的“金鑰匙”，對成本發(fā)生的各個環(huán)節(jié)實施精細控制、動態(tài)調(diào)整、深入分析、嚴格考核，增強成本預算的前瞻性和執(zhí)行的剛性約束，推動成本管理向科學化、精細化和標準化邁進，不斷提升公司成本控制能力和資源配置效率。深挖潛能，全力打造低成本競爭優(yōu)勢，確保三大產(chǎn)品單位成本、非生產(chǎn)性支出、經(jīng)營凈現(xiàn)金流等指標符合年度目標要求。9月份，本部折氨噸耗煤電已低于年度目標值，創(chuàng)近年最低；截至11月底，尿素、乙二醇產(chǎn)品的成本均低于年度目標值；十項費用總額同比下降8.85%，超額完成年度目標任務。持續(xù)關(guān)注影響考核指標結(jié)果的關(guān)鍵事件，梳理并協(xié)調(diào)各單位解決成本管理重難點問題；提前核對往來賬目，盤點資產(chǎn)，并與年報審計單位溝通重大事項，確保財務快報高質(zhì)量編制；聚焦降本增效，統(tǒng)籌謀劃2025年預算編制，及時做好預算相關(guān)培訓，強化全員預算思維，推動預算管理水平再上新臺階。

筑牢財務風險防線，加大“兩金”管控力度

該部門堅持以“規(guī)范財務管理，降低企業(yè)風險”為主線，加強“兩金”管控，深入查擺目標差距，抓好源頭治理，真正將“兩金”管控作為提質(zhì)增效穩(wěn)增長的工作重點落實落細，把“兩金”壓降、清收清欠擺在經(jīng)營管理的突出位置，推動公司“兩金”管控常態(tài)化、制度化。通過召開各項專題會議，督促各單位強化內(nèi)部管理、清理庫存、減少應收賬款，不斷提高公司資金周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率；通過優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，控制債務規(guī)模，將公司資產(chǎn)負債率控制在合理水平；通過對資金進行集中管理和控制，強化資金共享，實現(xiàn)資金實時監(jiān)控，降低資金使用風險和資金使用成本。截至11月底，通過本金壓降、低息置換高息等多項措施為公司年節(jié)約資金成本約1300萬元；“兩金”較年初下降13.30%，完成年度目標的260%，逾期應收賬款清欠任務已全部完成。

夯實財務管理根基，提升工作質(zhì)效水平

以夯實工作實際情況為基礎(chǔ)，強化財務制度建設(shè)，先后修訂煤電消耗、定額管理、成本費用等系列管理辦法，并制定了年度降本增效相關(guān)工作管理考核辦法以及公司清欠實施方案，突出制度的剛性約束，為進一步增強財務管理的規(guī)范性，有力保障財務信息的準確性和及時性筑牢根基。積極開展稅務自查，及時發(fā)現(xiàn)和防范稅務風險，嚴格遵循稅收管理制度及相關(guān)的財務會計準則，有力確保納稅行為合法合規(guī)；同時緊扣惠企政策創(chuàng)效“關(guān)鍵點”，用足用活各項優(yōu)惠政策，助力公司降本增效。截至11月底，節(jié)省稅款1000萬元，獲得政府超產(chǎn)超銷獎勵80萬元，穩(wěn)增長資金8萬元。按照陜煤集團虧損企業(yè)治理目標任務，緊密跟蹤彬州公司、渭河金輝會務中心，及時發(fā)現(xiàn)并解決潛虧問題，目前金輝會務中心和彬州公司均已實現(xiàn)扭虧增盈，提前完成年度目標任務。

求木之長者，必固其根本。下一步，計劃財務部面對新形勢、新任務、新挑戰(zhàn)，將持續(xù)深化、鞏固拓展“四種經(jīng)營理念”，堅持固根基、揚優(yōu)勢、補短板、強弱項，努力為公司管好“錢袋子”。